Банкротство индивидуального предпринимателя: особенности процедуры и возможные последствия для должника. Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей Какие долги связаны с осуществлением предпринимательской деятельности

Обновлено 05.07.2019

2019-03-06T11:40:27+03:00

Как объявить себя банкротом ИП через арбитражный суд? Каковы особенности процедуры и признаки банкротства индивидуальных предпринимателей, какие последствия ждут должника, в чем отличие от банкротства для физ лиц, как обанкротить ИП по закону? Может ли ИП объявлять себя банкротом как физическое лицо? Новое в законопроекте о банкротстве

Гражданский кодекс определяет ИП, как физическое лицо, занимающееся предпринимательством. При этом юридическим лицом ИП не является. Ежегодно в нашей стране под банкротство попадают тысячи таких бизнесменов. Чем опасно банкротство ИП, можно ли его избежать — особенности банкротства индивидуальных предпринимателей в нашем материале.

(кликните, чтобы открыть)

Федеральный закон о банкротстве

Банкротство предпринимателя в нашей стране регламентируется законом №127-ФЗ , утвержденным госдумой 26.10.2002 и действующим по настоящее время. Периодически документ пополняется новыми изменениями, ведь проблема банкротства с течением времени требует шлифовки некоторых ключевых моментов законодательства. Особенно в финансовый кризис, преследующий Россию уже который год.

В 127-ом ФЗ четко прописаны:

основания для начала дела о банкротстве ИП;
право обращения в арбитражный суд по поводу банкротства;
порядок, в котором будет рассматриваться банкротство;
права заимодавцев;
какими мероприятиями можно банкротства не допустить.

Этапы банкротства, которые проходят обычный гражданин и ИП, одинаковые. Но есть специфика, обусловленная правовым статусом каждого.

Предпринимателю разрешается подавать заявление на банкротство и как ИП, и как простому соотечественнику. Причем, если он заявляется как физ лицо, в списываемые по банкротству долги могут попасть и его личные обязательства, и коммерческие. А если как ИП — только коммерческие. Но погасить их закон разрешает и личным имуществом бизнесмена. Все личное добро, на которое допускается налагать взыскание по банкротству, будет арестовано и вольется в общую конкурсную массу.

Возможность ИП банкротиться как рядовым соотечественникам часто используется предпринимателями, попавшими в трудную финансовую ситуацию.
Банкротом предприниматель рискует стать за долги, связанные с ведением бизнеса (взял кредит и не рассчитал свои силы, получил от производителя оптом товар на реализацию, но сбыт не пошел и пр.) и с государством: налоговые и прочие обязательные платежи.

Помимо этого, процесс банкротства судья может начать, если после того как бизнесмен оплатит очередные взносы в счет долга, у него не останется средств на ведение хозяйственных дел. Допустим, он не может закупить товара в прежних объемах или чтобы выплатить зарплату работникам, берет новые займы, либо задерживает расчет.

Перед подачей заявления на банкротство индивидуального предпринимателя соотечественник должен составить подробный финансовый отчет о результатах ведения дел. Эта бумага станет доказательством его плачевного материального положения перед арбитражным судом и позволит снять подозрения в организации фиктивного банкротства.

Кто вправе подать иск на банкротство ИП?

Суд примет заявление о банкротстве от:

самого бизнесмена, который осознал глубину своего падения в финансовую пропасть;
любого из кредиторов, давших ему деньги на развитие бизнеса;
от налоговиков;
органов местной власти, если кредиторы сначала обратились к ним.

Важно

Все признаки банкротства ИП совпали? Тянуть дальше предприниматель не имеет права. С этого момента бизнесмен заявить о своем банкротстве обязан. Не поспешит в течение месяца? Подпадает под административную статью: дисквалификация до двух лет или штраф в десять тысяч рублей.

Документы для иска на банкротство

Прежде чем идти писать заявление в районный арбитражный суд, следует собрать необходимые документы, без которых иск будет лишь пустой бумажкой. Потребуются:

св-во о регистрации индивидуального предпринимателя или выписка из Единого госреестра ИП;
копия ИНН, заверенная нотариально;
перечень кредиторов с адресами, контактами (по установленной форме);
список долгов и их размеры применительно к каждому заимодавцу (с подписанными актами взаиморасчетов). По ходу процесса о банкротстве кредиторы могут не согласиться с этими суммами и опротестовать их соответствующим ходатайством);
инвентаризационная опись всего имущества должника (указывается адреса, где расположена недвижимость), акций, расчетных счетов, прочего имущества дороже десяти тысяч, документы, подтверждающие собственность на каждый объект. Если ИП — держатель акций юрлица, потребуется выписка из акционерного реестра. По данной описи финансовый управляющий сформирует конкурсную массу для реализации с торгов. Имущество отсутствует? Потребуется приложить гарантии третьих лиц по оплате расходов на процедуру банкротства;
копии купчих, дарственных и прочих договоров о сделках на триста тысяч рублей и выше за последние три года;
документы о наличии долгов, которые должник оплатить не в состоянии (сведения о прибыли, уплаченных за три года налогах, платежах по займам);
копии брачного свидетельства, детских метрик;
квиток за оплаченную госпошлину и 25000 рублей, которые суд зарезервирует на своем депозите для оплаты услуг финуправляющего;
пр. бумаги по требованию судьи.

Проведение процедуры банкротства

Рассмотрим пошагово все действия, которые придется совершить перед тем, как обанкротить ИП.

Шаг 1. Уведомляем о намерении осуществить банкротство

Начиная с 2016 года официальное уведомление о желании обанкротиться стало обязательным условием для начала процесса банкротства бизнесмена. Публикуется уведомление на сайте https://bankrot.fedresurs.ru за пятнадцать дней до подачи иска в арбитражный суд. Эта услуга у нотариуса обойдется неплательщику в 3000 р. Как только публикация станет доступной для публичного просмотра, необходимость в уведомлении всех займодателей и налоговиков о грядущем банкротстве заявителя отпадает.

Без публикации уведомления на сайте Федресурса судья в приеме заявления на банкротство откажет.

Пример уведомления

Шаг 2. Составляем заявление на банкротство в арбитражный суд

find_in_page Статьи по теме

(кликните, чтобы открыть)

Пишут заявление сразу в двух экземплярах. Это касается и случая, когда о грядущем банкротстве заявляет сам должник, и когда инициатива исходит от его кредиторов или ФНС. Бланк выдаст секретарь арбитражного суда, но его можно скачать и с регионального официального сайта этого учреждения.

Образец заявления ИП о банкротстве

Посмотреть в.pdf-формате также можно

Шаг 3. Суд рассматривает заявление о банкротстве

Рассмотрение может занять от пятнадцати до девяноста дней. Судья скрупулезно изучит сведения, изложенные в бумаге. Именно поэтому закон выделяет на рассмотрение бумаги столько времени. Возможных решений судьи относительно иска всего два:

бумаге дают ход, признав требование о признании банкротства обоснованным;
заявление не принимается в работу, соответственно, в иске отказывают и дела о банкротстве не заводят.

При положительном решении заводят дело о банкротстве и последовательно начинаются этапы процедуры.

Шаг 4. Назначение арбитражного управляющего

Одобрив заявление на банкротство, суд утвердит кандидатуру финансового управляющего из СРО, указанного должником в иске. Без участия финуправа процедура банкротства невозможна. Этот менеджер по банкротству будет сопровождать должника по всем этапам процедуры.

Обязанности финансового управляющего:

финуправ выявляет имущество, находящееся в собственности должника, и сохраняет его до торгов, не разрешая совершать с ним никаких сделок;
он проводит детальный анализ материального состояния ИП;
при выявлении признаков мошенничества с банкротством финуправ тут же уведомляет судью и кредиторов об этом;
ведет реестр требований кредиторов, уведомляет о дате очередного их собрания и проводит его;
сообщает заимодавцам о начале новых этапов процедуры банкротства: реструктуризации или торгах на имущество банкрота;
если принят план реструктуризации, следит за его исполнением;
раз в три месяца отчитывается перед заимодавцами о ходе процесса банкротства.

За каждый этап процедуры (мировое соглашение, реструктуризация, торги) финуправу полагается 25 000р вознаграждения. Банкротство может состоять из единственного этапа, любого из трех. Известны случаи, когда банкротство происходило по сценарию из трех этапов: сначала стороны составляли мирное соглашение, которое должник не исполнял, затем назначалась реструктуризация, условия которой также оказывались не под силу должнику и финальное банкротство с распродажей имущества с аукциона. Кроме тарифа за последние два этапа, финуправу полагаются еще 7% от фигурирующих в деле сумм: кредита на новых условиях или суммы, вырученной от распродажи с молотка.

Шаг 5. Собрание кредиторов

Бесплатная консультация

Финуправ обеспечивает сбор всех кредиторов для коллегиального обсуждения проблемы и принятия конкретных решений. Задолжавшего ИП также приглашают на собрание, но он не будет иметь решающего голоса. Закон не возражает против заочной формы проведения такого собрания: финуправ рассылает каждому список вопросов с возможностью голосования за предлагаемые решения. Уведомляет финуправ о грядущем собрании всех заимодавцев и банкрота заказными письмами за две недели.

Какие вопросы решает собрание?

Поскольку доступных сценариев развития событий при банкротстве всего три, то и обсуждают кредиторы на собрании именно их.

Договориться по-мирному. Самый быстрый вариант, когда стороны договариваются о возврате долгов. Возможен, когда должнику есть чем рассчитаться и у него есть убедительные для кредиторов гарантии. Составляется соглашение, где детально прописываются условия погашения займов. Документ отправляется на утверждение в суд. Банкротство откладывается до результатов исполнения этого мирного договора. Если ИП расплатится, о банкротстве можно забыть, дело закроют.

Принять решение по поводу реструктуризационного плана. Финуправ представляет на обсуждение план реструктуризации долга. Его принимают или дорабатывают на месте до полного одобрения сторон. Либо отклоняют, если он в принципе невыполним. По любому принятому решению составляется отдельное ходатайство и через финуправа передается в суд.

Попросить суд о признании банкротства и назначении торгов. Когда мирно договориться не получилось, успех реструктуризации также маловероятен, подают ходатайство о банкротстве.

Шаг 6. Реструктуризация

Суд одобрил план реструктуризации долга, предложенный собранием кредиторов? У задолжавшего ИП есть шанс не доводить дело до банкротства и рассчитаться в рамках нового графика со смягченными условиями. Подробно об этом повествует ст.213.11 Закона о банкротстве:

к погашению предъявляются все кредиты предпринимателя, даже если взяты они пару месяцев назад. К концу реструктуризации все долги, внесенные в реестр, должны быть погашены. Если какой-то кредитор проспит этот момент, позже предъявить должнику он уже ничего не сможет. Поданные иски суд попросту отклонит.
штрафы и пени за просрочку по займам больше не капают. Исполнительные листы приостанавливаются. С имущества снимается арест, однако распоряжаться им ИП сможет только под контролем финуправа.
Сделки (получение кредитов, продажа имущества и пр.) письменно согласуются с финуправляющим (если их стоимость превышает 50000р).

План реструктуризации

Обязанность его составления лежит на том, кто инициатор банкротства. Причем за десять дней до официального закрытия реестра кредиторов проектный вариант плана уже должен быть на судейском столе. Бумага содержит подробное описание процесса: когда и какими суммами должник расплатится. Речь ведется обычно о ежемесячных платежах.

Решение о судьбе плана принимает собрание кредиторов — голосованием.

План одобрен собранием? Его направляют для окончательного утверждения в суд. Действовать эта “программа закрытия долгов” может до трех лет. Сроки в рамках этого периода устанавливаются индивидуально. И могут продлеваться, если суд убедится, что положительные сдвиги есть.

За месяц до конца действия плана реструктуризации финуправляющий отчитывается о ходе и достигнутых результатах. Итоги неудовлетворительны? Суд объявит о банкротстве ИП.

Реструктуризационный план, предложенный собранию кредиторов, может не получить их одобрения. Тогда судья либо объявляет о банкротстве и распродаже имущества должника, либо, невзирая на мнение кредиторов, все же утверждает план (если есть гарантии, что реструктуризация позволит вернуть более половины всех долгов).

Плюсы реструктуризации:

Должник вполне может рассчитаться с долгами, ведь кредиторы уменьшат часть долга или увеличат срок возврата займа.
Процентная ставка, установленная кредитным договором, не действует, применяется только ставка рефинансирования, а она существенно меньше.
Штрафы и неустойки на период реструктуризации заморожены.
Снимается арест с имущества, ИП может распоряжаться им под надзором управляющего.

Минусы реструктуризации:

Удастся план или нет, оплачивать услуги финуправа придется все равно.
Управляющие откажутся вести реструктуризацию в течение длительного срока, если у должника нет имущества. Вознаграждение в 25000р. их попросту не устроит.

Шаг 7. Банкротство и продажа имущества ИП

Реструктуризация завершилась провалом или вовсе не была изначально одобрена судом? Шансов спастись от банкротства больше нет. Объявляется о банкротстве ИП. Его имущество идет с молотка. Обычно это происходит в течение полугода, но кредиторы нередко ходатайствуют о продлении срока и суд идет им навстречу.

Продажей занимается финуправ. Его вознаграждение за этот труд — семь процентов от вырученной суммы. Он получает в полное распоряжение все активы должника, вправе открывать или закрывать банковские счета. После объявления о банкротстве ИП обязан в течение суток передать финуправу все свои банковские карты. Суд запрещает ИП покидать страну до закрытия дела о банкротстве, если есть подозрения, что он может скрыться. На процесс продажи своих активов попавший под банкротство ИП повлиять не в состоянии.

На торги выставляется все добро обанкротившегося ИП — и коммерческое и личное.

Что нельзя продать с молотка при банкротстве

у ИП-банкрота не отнимут единственное жилище (если, конечно, оно не находится в ипотечном залоге), а также землю под ним;
вещи повседневного обихода за исключением предметов роскоши (золото, бриллианты и пр.);
домашнюю скотину с помещениями для ее содержания (речь о животных, не используемых в коммерческих целях);
семена, предназначенные для посевов;
еду и деньги (по одному прожиточному минимуму на каждого члена семьи банкрота);
дрова, уголь, прочее топливо для обогрева жилья и готовки;
кубки, ордена, медали и прочие личные награды;
инвалидам оставят автомобиль, необходимый для передвижения;
инструменты и оборудование, используемые банкротом для заработка, правда, стоимостью только до ста МРОТ. (Весь список не подлежащего конфискации имущества приведен в п.1 ст.446 ГПК РФ .)

Для оценки конкурсной массы финуправ подключает профессиональных оценщиков. И просит разрешения суда на торги. Суд дал “добро”? Сведения о грядущих электронных аукционах публикуются в Коммерсанте и на портале Федресурса.

Сроки

Сроки проведения банкротства ИП достаточно сильно варьируются и зависят от ряда объективных и субъективных факторов:

суд может быть перегружен аналогичными делами;
кредиторы могут оказаться пассивными участниками процесса банкротства, не являться на собрания, не уметь договариваться, приходить к единому мнению;
индивидуальная скорость работы финуправа;
сам ИП может нанять квалифицированного юриста, что ускорило бы процесс банкротства, а может представлять себя сам.

В среднем процесс банкротства ИП занимает от полугода до десяти месяцев. Столько же, что и при банкротстве физлиц. С одним отличием: после публикации уведомления о банкротстве ИП ждут пятнадцать дней, прежде чем идти с заявлением в арбитражный суд. Если предприниматель снимется с учета в налоговой, этот срок сократят до пяти дней.

Важно

Продажи и дарения, осуществленные ИП за три года перед банкротством могут быть оспорены. Если подобные иски появятся в суде, срок банкротства может затянуться надолго, так как споры разбирает соответствующая коллегия Верховного суда.

Банкротство ИП с налоговыми долгами

При банкротстве ИП освобождают от долгов, которые невозможно оплатить, в том числе и по налогам. Сама ФНС может инициировать дело о банкротстве, вписав себя в реестр кредиторов, который может пополниться после уведомления о грядущем банкротстве всеми, кому ИП задолжал. То есть, банкротство по налогам и банкротство по кредитам идут по одному сценарию.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

Вырученные от аукциона средства пойдут на погашение долгов в определенном порядке.

Сначала оплачиваются услуги финуправляющего, издержки, связанные с судопроизводством, иски по оплате вреда здоровью работникам, нанятым ИП, алиментные просрочки.
Затем подлежат закрытию долги по зарплатам и выходным пособиям (если на предпринимателя работали наемные труженики).
Далее удовлетворяются требования, обеспеченные залогом, погашаются обязательства перед пенсионным и страховым фондами.
В последнюю очередь совершаются прочие платежи.

Продав с аукциона залоговое имущество, залогодержателю перечислят только восемьдесят процентов от вырученных средств. Десятую часть отправят на покрытие долгов перед кредиторами первой и второй очереди (если по ним уже не расплатились). Другие 10% отправят на оплату услуг финуправа и судебных издержек.

Все, что дали торги, роздано, но не все кредиторы удовлетворены? Им не видать своих денег, потому что их спишут. С банкрота взять нечего. И предъявлять ему требования после официального подтверждения банкротства противозаконно.

Важно

Долги по алиментам, вреду здоровью, зарплатам не будут списаны никогда! Каково бы ни было материальное положение банкрота, судебные приставы все равно будут требовать их погашения.

Альтернативный банкротству вариант: мировое соглашение

Бесплатная консультация

Наиболее предпочтительным вариантом для обеих сторон в деле о банкротстве считается достижение мирового соглашения. Кредиторы снижают ставки по просроченным займам, дают кредитные каникулы, удлиняют сроки по выплатам и т.п. Словом, идут навстречу должнику. Ведь лучше получить хотя бы часть долгов, чем, случись банкротство, их спишут совсем.

Понятно, что мировое соглашение возможно только когда за должником есть достаточно имущества и постоянный доход. Иначе мировой договор — пустая трата времени и денег, ведь финуправляющему все равно за его составление придется отдать 25000р.

К мировому договору разрешается прибегать на любом этапе банкротства. Составляют его письменно, как подобает любым договорам.

Финуправляющий передает соглашение судье. Если были существенные разногласия между кредиторами в процессе составления документа, менеджер по банкротству ставит об этом в известность суд. Сложность составления такой бумаги в том, что нужно учесть интересы всех истцов, внесенных в реестр кредиторов. Ведь мировое соглашение будет распространяться на все обязательства, предъявленные ИП в рамках текущего дела о банкротстве.

Суд утвердил “мировую”? Попутно он отменяет план реструктуризации и отзывает финуправляющего. При этом свои 25 тысяч финуправ получит в любом случае.

Соглашение заключается на определенный срок, по истечении которого в суд представляется отчет о выполнении договора. Если содержащиеся в нем условия должник нарушил, дело о банкротстве возобновляется.

Суд может и не согласиться на подтверждение “мировой”. Если финансовое положение не позволит ИП покрыть хотя бы сорок процентов от общей суммы долга, так и случится. Отказать судья может и по другим причинам, связанным с незаконными действиями должника:

когда банкротство затягивается сознательно;
ИП незаконно “оптимизирует” налоги или ищет другие незаконные способы снизить размер долга;
если мировой договор заключается для того, чтобы воспользоваться им для вывода денег за территорию страны.

Отказ суда удостоверить мировое соглашение переводит банкротство в стадию реструктуризации или, минуя ее, сразу к торгам.

Можно ли закрыть ИП без банкротства

Теоретически вероятность такого исхода существует, но в реальной жизни закрыть ИП с невозвратными долгами получится едва ли. Если у «проблемного» бизнесмена есть обязательства перед налоговиками, пока их не погасить, однозначно ИП закрыть не дадут.

Если перед налоговой предприниматель чист, но есть долги перед пенсионным и страховым фондами, можно попробовать закрыться, не доводя до банкротства.

Раньше для закрытия ИП требовалась справка об отсутствии долгов перед ПФР. Сегодня эту бумажку не требуют. Но даже если удастся закрыть ИП, долги все равно останутся висеть на теперь уже бывшем предпринимателе.

Последствия банкротства для ИП

Случись банкротство ИП последствия для должника будут печальными.

Первым последствием станет аннулирование госрегистрации и всех сопутствующих лицензий, полученных в свое время для ведения бизнеса.
С этого момента (точнее, с момента окончания торгов по банкротству) повторно зарегистрировать ИП будет нельзя в течение пяти лет.
Те же 5 лет ИП, переживший банкротство, лишается права занимать руководящие посты в организациях, а если речь идет о банках — то до десяти лет.

Последствия банкротства ИП для родственников

Как только начато дело о банкротстве и введен финансовый управляющий, должник теряет право полностью распоряжаться своим имуществом. Без согласования с финуправом ему не разрешается совершать сделки дороже пятидесяти тысяч рублей. Понятно, что такие ограничения не могут не сказаться на родственниках предпринимателя.

Важно

За долги ИП его семья своим имуществом ответственности не несет. Хуже, если собственность находится в долевом владении с банкротом. На его долю будет наложен арест.

Кроме того, если в течение последних перед банкротством трех лет родственникам было подарено или продано дорогостоящее имущество, суд может заподозрить здесь наличие злого умысла. Попытку избавиться от собственности, чтобы не платить по кредитам. Такие сделки могут быть оспорены и после тщательного расследования деталей, аннулированы. Само имущество отправится в конкурсную массу и будет продано за долги.

Бесплатная консультация

Особенности банкротства ИП еще и в стоимости самой процедуры. Так, физлицо заплатит госпошлину в 300р, а предпринимателю придется заплатить шесть тысяч. Раньше и физлица платили столько, но с начала 2017-го ставки пересмотрели, снизив пошлину для рядовых граждан в двадцать раз.

Второй момент: обязательный взнос в 25000 на оплату услуг финуправа. Его можно выплачивать в рассрочку, если суд даст добро на соответствующее ходатайство.

За следующий этап банкротства – от 25000 рублей. Им, в зависимости от вынесенного судом решения, станет либо реструктуризация, либо объявление о банкротстве и последующие торги.

Денег стоит и информирование о банкротстве. Обязательные публикации на портале Единого федреестра сведений о банкротстве (зависит от их количества применительно к конкретному делу о банкротстве) обойдутся в 2000-3000 рублей. А одно информационное сообщение на страницах газеты «Коммерсантъ» потребует 11-12 тыс руб.

Есть еще одна статья расходов: на рассылку заказных писем, банковские комиссии, организацию аукциона и пр. Потребует от пяти тысяч рублей.
Несложно подсчитать общий бюджет, который потребуется на проведение банкротства. Если обанкротят сразу, т.е. процедура завершится в один этап, то потратить придется порядка пятидесяти тысяч рублей.

Но это теоретические прикидки, на деле все будет гораздо дороже. Каждое банкротство индивидуально.

Этапов банкротства может быть и один, и два, и три. Значит, 25 000 р нужно будет умножить на число этих этапов. При этом за два из них придется еще платить семипроцентные комиссионные финуправляющему: с суммы реструктуризации и с денег, вырученных в результате торгов.

Обычно ИП редко самостоятельно берутся за оформление документов для заявления на банкротство. Обращаются к профессиональным юристам, а они любят купюры: минимально это встанет от пяти тысяч в провинции до тридцати тысяч в обеих столицах РФ. Сюда же плюсуем оплату нотариусу за доверенность — 1500р.

Статистика за 2018 год говорит о средней сумме за банкротство столичного ИП в 250000р. Это без учета комиссионных финуправу за торги и реструктуризацию.

Из каких источников финансируют процедуру

Из тех, что найдет сам кандидат на банкротство. Без справки о том, что у него есть имущество, продажа которого покроет траты на процедуру банкротства, или достаточный доход, его просто-напросто не начнут. Должник получает время, чтобы найти источники финансирования, если у него вообще нет ни копейки, ни кирпичика. Иначе заявление на банкротство не будет рассмотрено.

Оплатить процесс банкротства могут и третьи лица, прямо или косвенно затрагиваемые этим делом. В этом случае суд обяжет их внести сразу всю необходимую сумму на депозит.

Закон о банкротстве ИП: отрицательные моменты

Закон о несостоятельности несмотря на то, что он принят уже достаточно давно, все еще сыроват. Так, по его условиям объявить о банкротстве можно, только имея долгов на сумму более полумиллиона рублей. Но подавляющему большинству граждан, да и ИП сумма уже вполовину меньшая звучит приговором. Как быть этим людям? До конца дней прятаться от коллекторов или приставов? Продать почку, стать преступником?

Есть и еще одна не менее значительная странность: почему простому соотечественнику и ИП разрешается писать заявление только при наличии пятисот тысяч долга, а юрлицу — достаточно всего трехсот тысяч? У нас что, рядовые граждане богаче организаций и фирм? Логика отсутствует.

Следуем далее. Почему человек, попавший в крайне тяжелую материальную ситуацию, просящий помощи у государства, должен платить огромные деньги для того, чтобы его официально признали нищим? Да, государство спишет ему долги, когда у него уже нечего брать, но неужели нельзя это сделать не так цинично?

Из-за огромной нагрузки на арбитражные суды, они погрязли в делах о банкротстве. У них не хватает времени и сил досконально изучать ситуацию, процедура затягивается, допускаются правовые ошибки.

Не исключено, что со временем закон все же доведут до ума, чтобы он на самом деле помогал несчастным, по сути, людям.

Преднамеренное и фиктивное банкротство

Иногда предприниматели сознательно доводят себя до банкротства, чтобы государство списало им долги по займам, набираемым, кстати, именно для этих целей.

Преднамеренное банкротство. Предприниматель-ловчила может искусственно создать такую ситуацию, что у него не окажется ни денег, ни имущества, а одни лишь огромные долги. Он может временно по фиктивным договорам продать недвижимость, автомобили, яхты подставному лицу, затем обанкротиться, избавиться от долгов практически бесплатно, а затем вернуть все свое добро обратно и далее продвигать свой бизнес.

Фиктивное банкротство. ИП оформляет несколько кредитов, деньги прячет на левых счетах, и пишет заявление о банкротстве.

Что грозит за подобные махинации? Если они привели к ущербу в полтора и более миллионов рублей, то за фиктивную несостоятельность накажут по ст.197 УКРФ . Оштрафуют на сумму от от ста тысяч до полумиллиона рублей. Это минимальное наказание. Максимальное — шесть лет лагерей плюс 80000р штрафа.
За совершение преднамеренного банкротства с аналогичным ущербом виновного ждет приговор по ст.196 УКРФ . Минимальные последствия: от двухсот до пятисот тысяч рублей штрафа. Максимальные — шесть лет тюрьмы со штрафом в двести тысяч рублей.

Судебная практика по банкротству ИП

Пример 1

Московский арбитражный суд отказал в реструктуризации долга предпринимательнице Ц., сразу признал ее банкротство и назначил распродажу ее имущества. Финуправ сообщил суду, что имущества у гражданки Ц., кроме половины доли единственной квартиры, где она ютилась с мужем и тремя сыновьями, нет. Собрание кредиторов возмутилось, мол, финуправ плохо искал. Но суд не согласился с ними. Долги списал полностью.

Пример 2

Краснодарский арбитражный суд рассмотрел иск банка “Союз” к предпринимателю Л., в котором требовалось признать банкротство гражданина и, продав его имущество, рассчитаться по долгам с банком. Но суд постановил применить реструктуризацию. Истец согласился и представил реструктуризационный план. Но этот документ, по мнению суда, содержал невыполнимые требования к должнику. Поэтому он назначил распродажу имущества Л. с молотка. Однако предпринимателю такой исход не понравился и он подал апелляцию, потребовав утвердить план реструктуризации. Должен он был около десяти миллионов, зарабатывал двести тысяч в месяц на сдаче в аренду помещений хозяйственного назначения. Коме того, Л. заявил, что взял в кредит три миллиона рублей и может часть долга отдать этими деньгами.

Но апелляционный суд не поверил ИП. Договора об аренде, которые Л. продемонстрировал, были заключены три месяца назад, но ни одного платежа по ним на счета ИП так и не поступили. Сведения о кредите, якобы оформленном должником, тоже не подтвердились. В итоге за попытку введения в заблуждение суда предпринимателя оштрафовали, признали его банкротство и после продажи его имущества погасили часть долгов.

Пример 3

ИП получил крупный займ. Поручителями выступили три фирмы, руководили которыми родственники бизнесмена, а он сам входил в состав учредителей. Внезапно ИП перестал погашать ежемесячные платежи. Родня по обязанности поручителей часть образовавшегося долга закрыла. Но банк подал иск о банкротстве ИП, так как за ним остались непогашенными достаточно серьезные суммы.

Узнав об этом, поручители, ссылаясь на новеллу 313 ГКРФ, потребовали от суда внести их в реестр кредиторов, так как они часть долга ИП погасили из своего кармана. Банк выразил протест, ведь выходило так, что на имущество должника претендуют, по сути, его партнеры. Дело дошло до Верховного суда, который вынес определение, что кредиторами могут считаться только те поручители, кто оплатил за подопечного сумму, превышающую ту, что указана в договоре поручительства. А в этом случае было не так.

Результат длительных тяжб: в числе истцов оставили только банк, недвижимость банкрота продали, погасив обязательства перед кредитным учреждением.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Как закрыть ИП с долгами, не доводя до банкротства?

Закон не запрещает закрывать ИП, при наличии у него долгов, не прибегая к процедуре банкротства. Это позволит избежать негативных последствий и продолжить заниматься бизнесом. Однако долги ИП никуда не денутся, он обязан будет расплатиться по ним уже в качестве физлица. Если кредиторы подадут на него иск о банкротстве, он предстанет перед судом не как предприниматель, а как обычный человек.

Могут ли взыскать по долгам ИП имущество его родственников?

Не могут. Если речь не идет о том, что родственники являются созаемщиками или поручителями по просроченному кредиту, или наследниками после смерти банкрота. Сам факт родства не обязывает платить за того парня, хоть и близкого по крови.

Есть, правда, неприятный нюанс по имуществу, нажитому совместно в законном браке. Банкротство позволяет арестовать половину такого имущества. Допустим, у супругов, один из которых обанкротился, есть две равноценные квартиры. Одну из них запросто арестует конкурсный управляющий. Она уйдет с молотка в счет покрытия долга.

Может ли ИП объявить себя банкротом, если у него нет имущества?

Финуправ не нашел за душой банкрота и ломаного гроша? Он уведомляет об этом суд, который объявляет о банкротстве должника. Соответственно, ИП закрывается. Долги списываются. Но не все. Обязательства перед госорганами (ФСС, ПФР, ФНС) и прочие обязательные долги (алименты, вред здоровью и моральный вред, долги по зарплатам) все равно будут взыскиваться теперь уже с физлица, как только на его счетах появится лишняя копейка или в ЕГРН опубликуют сведения о его недвижимости. Исковая давность действует только по незаявленным вовремя требованиям. Так, если налоговики забыли внести себя в реестр кредиторов по делу о банкротстве, через три года они теряют право вообще что-то требовать по этим долгам.

Банкротство ИП, каковы последствия для должника?

После банкротства соотечественник будет обязан уведомлять своих потенциальных контрагентов в течение пяти лет, что он банкрот.
Сведения о банкротстве будут доступны в Коммерсанте и ЕФРСБ, сайте картотеки арбитражных судов и на прочих ресурсах, имеющих право хранить подобные сведения. Ну и, разумеется, данные о банкротстве будут прописаны в кредитной истории бывшего ИП. Вряд ли кто после этого выдаст ему кредит.
Бывший ИП на пять лет теряет право после банкротства занимать должности, связанные с управлением финансами и людьми.
Снова подать на банкротство ему разрешается только спустя те же пять лет.

Подпишитесь на свежие новости

Несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя всегда объявляет арбитражный суд при его неспособности исполнять полный объем обязательств по платежным требованиям, вызванных коммерческой деятельностью. Признаки, основания и особенности банкротства индивидуальных предпринимателей уточнены законодательством: ГК РФ, АПК РФ, Закон о банкротстве ИП (физлиц) и др. Обанкротиться может любой ИП , поэтому представленная информация будет важна каждому предпринимателю на любой системе налогообложения.

Признаки несостоятельности

Признание ИП банкротом произойдет, если:

Нарушен трехмесячный срок выплаты задолженностей перед кредиторами с момента их наступления;
Размер задолженностей значительно превышает суммарную стоимость личного имущества;
Стоимость неисполненных обязательств больше 10 тыс. руб.

Наличие перечисленных признаков позволит арбитражному суду (АС) приступить к рассмотрению заявления о несостоятельности предпринимателя и в последующем объявить его банкротом.

Если задолженности появились в результате деятельности физ. лица, а не ИП, то оснований для принятия дела о банкротстве не будет.

Вменяемая задолженность должна быть в денежной, а не натуральной форме. Выделяют два вида обязательств:

Денежные обязательства – долг появился в результате участия в гражданско-правовой сделке или другое основание, прописанное в Гражданском кодексе;
Обязательные платежи – платежи в внебюджетные фонды и бюджет (подоходный налог, взносы в ФСС, ПФР и т.п.).

Размер и состав задолженности должен быть определен на период обращения в арбитражный суд. Положение относится к обязательствам, возникшим до наступления процесса банкротства.

Особенности подачи заявления на банкротство ИП

Вид неисполненных обязательств определяет лиц, способных начать процесс объявления несостоятельности. Обратиться в арбитражный суд с заявлением об объявлении ИП банкротом могут:

Индивидуальный предприниматель с задолженностями;
Конкурсные кредиторы, которым ИП должен вследствие осуществления коммерческого сотрудничества;
Уполномоченные органы. Банкротство ИП с долгами по налогам и платежам инициируют федеральные органы исполнительной власти. Они выставляют требования по внесению обязательных платежей или/и денежных обязательств (ФНС);
Органы исполнительной власти или местного самоуправления, если способны представить свои требования по финансовым обязательствам.

Конкурсные кредиторы с уполномоченными органами должны знать, как обанкротить ИП.

Право ИП на объявление банкротом и ответственность

Процедура банкротства ИП может инициироваться самостоятельно предпринимателем. Он имеет законное право подать соответствующее заявление в АС даже при отсутствии явных признаков несостоятельности.

Финансовое положение неустойчивое, если ИП начнет признавать факт возникновения проблем с выплатами в текущем или будущем периоде. После выплаты всех заявленных долгов у предприятия должны оставаться средства для полноценного функционирования на рынке и ведения хозяйственной деятельности.

Несостоятельность индивидуального предпринимателя должна быть подкреплена значимыми доказательствами. Перед подачей заявления собственник проводит финансовый анализ. После возбуждения делопроизводства о банкротстве арбитражный управляющий выдает заключение о присутствии или отсутствии фиктивного банкротства.

Если установлен факт преднамеренного причинения крупного ущерба, заключение передают органам предварительного расследования. На предпринимателя заводят уголовное дело по соответствующей статье 197 «Фиктивное банкротство». В качестве наказания служат:

Штраф в размере дохода за последние 2 года или 300 тыс. руб.;

Лишение свободы на 6 лет с последующей уплатой штрафа.

При отсутствии крупного вреда предприниматель попадает под ст. 14.12 КоАП. Ему могут дать штраф на сумму до 100 МРОТ или дисквалифицировать на 3 года.

Обязанность ИП начать процесс банкротства

Банкротство индивидуальных предпринимателей обязано быть инициировано, если:

После удовлетворения требований какого-либо кредитора ИП не может погасить денежные задолженности пред другими кредиторами или внести обязательные платежи в бюджетные (уплата налога) и внебюджетные организации;
Взыскание имущества осложнит ведение хозяйственной деятельности. Особенности и причина обращений законом не ограничены.

Заявление в АС должно быть подано в течение месяца после появления обстоятельств несостоятельности . В противном случае ИП привлекают к административной ответственности: дисквалифицируют на 2 года или штрафуют на 100 МРОТ.

Основной причиной с затягиванием объявления банкротства становится желание вывести имущество из-под личного владения и контроля всех кредиторов. Обанкроченный стремится уменьшить конкурсную массу для погашения долга. Все сделки по отчуждению за последний год перед началом банкротства суд будет объявлять ничтожными.

Банкротство ИП в 2020 году: пошаговая инструкция

Как ИП сделать банкротом? Вопрос чаще интересует физлицо. Процесс делопроизводства довольно длительный и происходит по порядку в несколько этапов:

Подача документов в арбитражный суд по месту регистрации ИП:
- Заявление, чтобы признать ИП несостоятельным;
- Свидетельство о регистрации;
- Перечень и размеры задолженностей по каждому кредитору;
- Документы на владение имуществом и его стоимость;
- Другие документы, подтверждающие несостоятельность предпринимателя.
Наблюдение . Анализируется финансовая устойчивость, сохранность имущества и платежеспособность.
Мировое соглашение . Происходит поиск компромиссных решений между должником и всеми кредиторами.
Начало конкурсного производства , когда предприниматель полностью утрачивает права на распоряжение имуществом.
Конкурсное производство . Реализация имущества для исполнения обязательств. После этого юридически ИП банкрот. Назначают управляющего конкурсным производством. Срок производства не должен превышать 6 месяцев, но закон предусматривает случаи его увеличения.
Конец конкурсного производства . Последствия — предпринимателя полностью освобождают от непогашенных долгов, кроме возмещения вреда, уплаты алиментов и т.п.

Иногда затраты на процесс банкротства превышают суммарную задолженность. После реализации имущества долг будет гаситься в следующей последовательности:

Возмещение вреда здоровью;

Компенсация по трудовому договору;

Погашение кредитного долга.

Право инициации на банкротства уполномоченных органов с конкурсными кредиторами

В пошаговой инструкции прописано, как объявить банкротом ИП государственным и негосударственным кредиторам. При выявлении признаков несостоятельности у предпринимателя каждый вправе быть инициатором банкротства ИП.

Конкурсный кредитор должен признать себя контрагентом ИП и представить доказательства нарушения интересов и законных прав. Требования основываются на гражданско-правовых обязательствах, возникших во время коммерческой деятельности.

Кредиторы с задолженностями, не вызванные ведением предпринимательской деятельности, или относящиеся к личности должника, не имеют право выступать заявителями . Такими случаями могут быть требования на пожизненное содержание, по причинению вреда имуществу или здоровью, взыскание алиментов и т.п. Однако эти лица вправе предъявлять все во время банкротства.

Как признать ИП банкротом уполномоченным органам? Они имеют право подавать заявление в арбитражный суд о рассмотрении несостоятельности ИП по возникшим денежным обязательствам или обязательным платежам. Государственным уполномоченным органом является Федеральная налоговая служба, контролирующая, как будут гаситься задолженности в бюджет (подоходный налог) и внебюджетные организации.

Уполномоченные органы с конкурсными кредиторами могут обанкротить только после исчерпания возможных средств защиты личных прав, включая вступившие в силу решения суда. Они должны доказать, что удовлетворить предъявленные требования к ИП способна только процедура банкротство гражданина предпринимателя.

Сроки подачи заявления в арбитражный суд

Для каждого вида неисполненных обязательств предусмотрены сроки обращения в АС:

При неисполненных денежные обстоятельствах, заявление подается не ранее 30 дней после получения исполнительного листа судебными приставами и оповещением должника;
При неисполнении обязательных платежей заявление о несостоятельности подается не ранее 30 дней после принятия решения суда.

Частичное погашение задолженностей гражданином не лишает кредиторов права требовать банкротство индивидуального предпринимателя в 2020 году, если размер долга более 10 тысяч.

Что подразумевает банкротство ИП: гасятся ли долги ИП как физлица?

За все задолженности гражданин несет ответственность своим личным имуществом (исключения прописаны в ст. 207 ФЗ и ГПК ст. 446). Если кредиторы отказались от принятия предложенного имущества, то оно возвращается должнику.

Банкротство ИП: порядок, процедура и последствия, если нет имущества

Если предприниматель не имеет какого-либо имущества для погашения задолженностей, то сделать процесс банкротства ему максимально выгодно. Стоимость процесса составляет около 400 тыс. рублей:

Госпошлина — 2 тыс. рублей;
Оплата этапов делопроизводства в суде — 390 тыс. рублей;
Печать в СМИ, чтобы объявить о несостоятельности – 8 тыс. рублей.

Самый выгодный вариант обанкротить ИП наступает тогда, когда задолженность перед кредиторами больше 400 тыс. рублей.

Порядок и процедура признания несостоятельным ИП без имущества аналогичная стандартной процедуре банкротства. Сделать ее способен каждый предприниматель, все его задолженности списываются.

Если произошло выявление сокрытого имущества, назначают большие штрафные санкции, а имущество реализуется в счет задолженностей под руководством арбитражного агента. Лучше признаться и избежать дополнительных затрат.

Процесс признания несостоятельности не является простым и быстрым. Законодательно предусмотрены особенности банкротства ИП, а стоимость процесса может превысить размер долга . Признание ИП банкротом в арбитражном суде имеет последствия: он лишается государственной регистрации и не может заниматься коммерческой деятельностью в течение года. Некоторая часть долгов должна в будущем погашаться за счет дохода физлица.

Видео: особенности процедуры банкротства ИП

Иногда в жизни индивидуального предпринимателя наступает такой момент, когда приходит понимание - все, дальше двигаться некуда, дело приносит больше расходов, чем доходов, долги копятся и не остается ничего другого, как признать себя банкротом. Конечно, это самая крайняя мера и прежде чем решиться на нее, нужно попытаться найти иные способы решения проблем, но если все другие варианты исчерпаны, то следует знать, что процедура банкротства в России отработана до мелочей и подчиняется определенному алгоритму действий.

Нюансы банкротства ИП

Закон о банкротстве регулирует этот статус у всех форм хозяйствования сразу: у индивидуальных предпринимателей, у физических лиц, которые ими не являются, и у юридических лиц. В 2015 году Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года был дополнен главой 10, посвященной этой процедуре у физических лиц.

Рассмотрим ключевые особенности, характерные для процедуры признания банкротством именно индивидуальных предпринимателей, в отличие от физических лиц.

Чем отличается банкротство ИП от банкротства физлиц

Есть ли разница в банкротстве физлица-ИП и того, кто предпринимателем не является? Она минимальна.

1. Если не закрыть ИП до начала процедуры банкротства, то в течение следующих 5 лет предпринимателем физлицу быть не получится, повторно его не зарегистрируют, обычный же человек свободен от этого ограничения, так как он не являлся предпринимателем до того, как стал банкротом.
2. ИП нужно перед написанием заявления о начале процедуры банкротства (за 15 дней) опубликовать свои намерения в Едином федеральном реестре, делается это через нотариуса. Не-ИП публиковать данные не нужно, вместо этого требуется отправить уведомления (копии заявления) кредиторам.
3. Если банкротство произошло в статусе ИП (ИП не закрывали), то возможен другой порядок оспаривания сделок - так называемые банкротные нормы.
4. Минимальный размер неуплаты по обязательствам для ИП, который может стать причиной статуса банкрота, составляет 500 тыс. руб., тогда как для простых граждан для этого нужно задолжать более 10 тыс. руб. ИП с меньшими задолженностями не объявляют банкротами, а также они не смогут продать имущество на электронных торгах, чтобы погасить долг.

К СВЕДЕНИЮ! Не обязательно, но для значительного упрощения процедуры предпринимателю в статусе ИП рекомендуется закрыть его до подачи заявления, тем более, сделать это можно быстро и несложно.

Истцы: кто имеет право подать заявление о банкротстве

Делами о признании индивидуальных предпринимателей банкротами занимается Арбитражный суд. Есть две категории возможных истцов, имеющих право подать заявление о банкротстве индивидуального предпринимателя.

Просить о признании себя банкротом может сам индивидуальный предприниматель.
Кредиторы или специально ими уполномоченные лица и органы тоже могут обратиться в Арбитражный суд с иском о взыскивании долгов с индивидуального предпринимателя и признании его банкротом. Единственное условие: их требования должны быть обязательно связаны с осуществлением ИП коммерческой деятельности.

Дополнительно предъявить финансовые претензии к потенциальному банкроту могут кредиторы, имеющие финансовые претензии к индивидуальному предпринимателю, как к физическому лицу. Немаловажный нюанс: подать заявление в Арбитражный суд к ИП они не имеют права, но их требования учитываются в процессе процедуры банкротства ИП, а также при последующем распределении выплат займодавцам.

Право на банкротство: приводим доказательства

Закон РФ учитывает, что ИП может быть признан банкротом только в том случае, если задолженность образовалась именно в процессе предпринимательской деятельности. Любые другие долги, такие как, например, широко распространенные потребительские кредиты, арендные платежи и т.п. регулируются судами общей юрисдикции. Прежде чем написать заявление с просьбой о признании банкротом, понадобится собрать стопроцентные доказательства неплатежеспособности ИП.

Доказательства эти должны соответствовать перечню причин для банкротства ИП, обозначенных Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Строгая регламентация этих причин обусловлена необходимостью избежать ситуаций, когда для признания банкротства ИП служит временная финансовая нестабильность в бизнесе. Существует всего два вида неопровержимых доказательств для законного признания индивидуального предпринимателя банкротом:

Неспособность вносить плату по обязательным платежам, таким как страховые, пенсионные взносы, налоги и т.п.
Неспособность погашать задолженности по кредитам. В данном случае речь идет о сумме не менее 10000 рублей в течение трех подряд месяцев. Причем валюта, в которой был взят кредит, значения не имеет - долг переконвертируется из любых денежных единиц в рубли согласно курсу на момент подачи заявления о банкротстве.

После приема заявления от истца, Арбитражный суд налагает арест на имущество должника с запретом проведения каких-либо сделок с ним. Тут есть свои исключения: законом РФ строго определены виды имущества, на которые суд не вправе накладывать арест. Впоследствии, данные виды имущества не могут быть включены и в реализуемую конкурсную массу для погашения долгов.

На этапе подачи заявления в арбитраж о банкротстве ИП присутствует высокая вероятность остановки процесса в случае, если кредиторы добровольно и совместно с индивидуальным предпринимателем составят график погашения долгов с последующим его исполнением со стороны ИП.

После того, как все выплаты будут исполнены и долги закроются, индивидуальный предприниматель будет восстановлен в ранге платежеспособного гражданина.

Процедура наблюдения: зачем это нужно

После подачи заявления с предоставлением необходимых доказательств, по заявлению истца за деятельностью индивидуального предпринимателя вводится процедура наблюдения или, как ее еще называют, процедура надзора сроком от 4 до 6 месяцев.

Наблюдение необходимо для того, чтобы оценить реальную финансовую ситуацию работы ИП, проверить документацию, проанализировать активы и пассивы, проследить за осуществлением денежных операций, соблюдением прав работников и законностью действий руководства.

Всем этим будет заниматься конкурсный управляющий, назначенный судом.

Конкурсное производство

После того, как процедура наблюдения пройдена и конкурсный управляющий признал, что индивидуальный предприниматель не имеет возможности выплачивать существующие долги и кредиты, наступает этап конкурсного производства. Смысл его в том, что в рамках закона о банкротстве, в течении полугода имущество должника реализуется на публичных торгах.

Предварительно, в газете «Коммерсант», публикуется объявление о начале процедуры признания данного ИП банкротом с целью найти и оповестить всех остальных возможных кредиторов. Затем, в течение месяца с момента публикации заметки в газете, вновь объявившиеся потенциальные кредиторы могут выдвинуть свои требования к «проблемному» ИП.

После того, как желающие предъявили финансовые претензии банкротящемуся предпринимателю, на специальном заседании с участием всех кредиторов, решается порядок сбыта имущества должника, очередность удовлетворения требований и распределения вырученных средств среди займодателей.

Реализации подлежит абсолютно все имущество гражданина-ИП, в том числе и личное, кроме:

единицы жилья или земельного участка, где он проживает в данный момент;
вещей первой необходимости, одежды, продуктов;
инструментов, которые могут позволить заниматься какой-либо профессиональной деятельностью.

Бизнесмена-банкрота нельзя оставить совершенно без средств, поэтому при конкурсном производстве ему выделяется прожиточный минимум.

Временный управляющий изыскивает все прочие, помимо продажи имущества, возможности и источники для погашения долгов со стороны банкрота. Реализацию имущества банкрота осуществляют судебные приставы, а все средства, вырученные с его продажи, равно как и те, что имелись на счетах должника к моменту проведения банкротства, вносятся на депозит Арбитражного суда.

В случае, если погасить долги индивидуального предпринимателя перед кредиторами вызывается третья сторона, например, какое-либо кредитное учреждение, крупная коммерческая структура либо инвестиционный фонд и т.п., закон им в этом не препятствует. По завершении конкурсного производства все, даже не исполненные требования кредиторов, считаются погашенными.

Правда бывает, что после завершения процедуры банкротства выявлены факты незаконной передачи имущества кому-либо, а также факты преднамеренного скрывания имущества должником. В этом случае займодатели, требования которых не были удовлетворены в ходе процедуры банкротства, имеют право заявить новые претензии на взыскание с банкрота средств, с реализации вновь обнаруженного имущества.

Мировое соглашение

На любом этапе банкротства индивидуального предпринимателя, стороны могут договориться о мировом соглашении. В этом случае ИП избежит принудительной ликвидации и сохранит имущество и денежные активы. Мировое соглашение обязательно регистрируется в судебном порядке и представляет собой письменную договоренность о погашении имеющихся у ИП долгов и кредитов в строго определенные сроки. Как показывает практика, суд не всегда предоставляет сторонам право на мировое соглашение. Например, причиной для отказа служит повторное прошение о признание ИП банкротом.

Банкрот: что это значит

С момента признания должника банкротом, он теряет статус индивидуального предпринимателя и на некоторое время лишается права заниматься законной коммерческой деятельностью.

Процедура банкротства индивидуальных предпринимателей - процесс многоэтапный, долгий и непростой. Надо сказать, что она не всегда заканчивается собственно банкротством. Иногда, после тщательной и подробной проверки конкурсный управляющий предоставляет в суд отчет о нормальной деятельности ИП. Поэтому прежде чем решаться на подобный шаг, необходимо тщательно просчитать все иные пути выхода из кризисной ситуации и по возможности попытаться избежать судебных разбирательств.

Информация

В новой редакции категорически запрещено переоформление имущества тем ИП, в отношении которых инициирована процедура банкротства. Более того, все договора, составленные для переоформления имущества менее чем за год до начала процесса, считаются недействительными. Введена ответственность за фиктивное либо предумышленное банкротство — до 6 лет заключения. Закон ограничивает перечень имущества, подлежащего конфискации.

Не подлежат изъятию :

Единственное жилье (земля) гражданина.
Личные вещи: обувь, одежда.
Продукты для приготовления пищи.
Топливо для отопления жилища.
Личные государственные награды и призы.
Домашние животные.

Заявление о банкротстве ИП

Заявление о банкротстве ИП могут подать следующие лица:

Индивидуальный предприниматель самостоятельно.
Кредиторы, не получившие причитающиеся от ИП средства.
Уполномоченные органы в рамках задолженности предпринимателя по налогам и платежам.
Региональные органы власти в случае невыполнения предпринимателем обязательств, касающихся выплат в местный бюджет.

В определённых случаях закон обязывает предпринимателя самостоятельно инициировать процесс финансовой несостоятельности.

Перечень подобных обстоятельств:

ИП не сможет рассчитаться с долгами либо оплатить налоги (платежи) после удовлетворения иска должника.
После погашения займа ведение хозяйственной деятельности становится невозможным.

Документы подаются по месту регистрации ИП. Вместе с заявлением подаются :

Свидетельство о регистрации.
Список задолженностей с указанием сумм.
Документы, подтверждающие права собственности с указанием его стоимости.
Другие документы, подтверждающие факт банкротства.

Порядок процесса несостоятельности индивидуального предпринимателя

Порядок подтверждения несостоятельности регламентируется законом. Процедура состоит из нескольких этапов:
Подача заявления с приложением документов.
Процедура наблюдения. Анализируется финансовое положение будущего банкрота. На основании анализа делается вывод о платежеспособности.
Поиск компромиссов. При благополучном исходе этап завершается мировым соглашением. Стороны сами назначают порядок погашения долга и сроки.
Открытие конкурсного производства. Начиная с этого момента, имущество должника «превращается» в конкурсную массу. Предприниматель утрачивает право на распоряжение собственностью.
Конкурсное производство. Назначение арбитражного управляющего, проведение собраний кредиторов , продажа имущества недобросовестного заемщика, распределение конкурсной массы пропорционально заявленным требованиям. Стандартный срок производства — 6 месяцев.
Завершение производства. Погашение долгов и освобождение предпринимателя от обязательств.

После получения иска о банкротстве (с приложением документов) суд назначает дату рассмотрения вопроса об обоснованности заявления. Определение направляется в организацию арбитражных управляющих и ИП-должнику.
В некоторых случаях дело может быть прекращено до начала конкурсного производства. Речь идёт о следующих ситуациях:

Удовлетворение требований кредиторов.
Восстановление платежеспособности ИП.
Отказ заимодателей от требований.
Признание необоснованности претензий.
Отсутствие средств на судебные расходы.

Банкротство бывшего ИП

Снявшись с учёта в налоговом органе, ИП утрачивает право на инициирование дела. Бывший предприниматель не может быть объявлен несостоятельным, поскольку его деятельность официально прекращается. Вместе с тем обязательства по уплате возникших в период осуществления коммерческой деятельности долгов остаются. Другими словами, долги сохраняются, а возможность объявить себя банкротом исчезает.

Однако за бывшими ИП остаётся право на признание себя банкротом в качестве физического лица. Для этого должны быть выполнены определенные условия: срок невыплаченной задолженности свыше 3 месяцев и сумма свыше 500 тысяч рублей.

Условия, при которых гражданин обязан заявить о собственной несостоятельности:

Если после уплаты одного или нескольких долгов гражданин предвидит невозможность исполнения других материальных обязательств в сумме от 500 тысяч рублей.
Если гражданин предвидит собственную несостоятельность, и ситуация отвечает признакам несостоятельности имущества.

Последствия

Когда индивидуальный предприниматель признается банкротом, его деятельность как ИП прекращается. Регистрация и лицензии аннулируются. Закон налагает запрет на осуществление коммерческой деятельности на 5 лет.
Законом предусмотрено два варианта начала отсчёта пятилетнего периода:

С момента прекращения процедуры банкротства.
С момента завершения торгов. Срок реализации имущества — 6 месяцев. По ходатайству одной из заинтересованных сторон срок продлевается.

Помимо ограничения в праве заниматься коммерческой деятельностью, в течение тех же пяти лет должник не может управлять компаниями.

Стоимость банкротства ИП

Банкротство ИП — недешевая процедура. В стоимость входят официальное и неофициальное вознаграждение арбитражному управляющему, судебные издержки и другие расходы. По оценкам экспертов цена зависит от региона, суммы задолженности, целей инициатора, количества процедур, объёма работы, количества и «качества» кредиторов.
Специалисты по банкротным делам настоятельно рекомендуют ИП самостоятельно инициировать начало процедуры . В этом случае податель заявления имеет право на выбор управляющего, что значительно повышает шансы на максимально безболезненный для должника исход дела.

Помимо этого большую роль играет уровень конкуренции организаций, оказывающих банкротные услуги. По закону один месяц конкурсного производства и наблюдения обходится в 30 000 руб. Однако рынок вносит значительные коррективы - цена может сильно колебаться. В Москве «вилка» стоимости услуг составляет 20 — 100 тыс. руб. в месяц. К этому необходимо добавить оплату анализа финансового состояния и подтверждения отсутствия доказательств преднамеренного банкротства.
Факторы, влияющие на совокупную стоимость услуг:

Срок ведения процедур (в месяцах).
Ежемесячный платеж.
Текущие расходы.

К сведению

В среднем стоимость услуг банкротства индивидуального предпринимателя по Москве колеблется в пределах 200 тыс. — 1 млн. рублей. Специалисты предупреждают: низкая стоимость услуг может свидетельствовать о недостаточном опыте арбитражного управляющего. Низкая стоимость - рискованный результат.

После банкротства можно ли открыть индивидуального предпринимателя?

Предприниматель, объявленный несостоятельным, лишается право на открытие ИП сроком на 5 лет . Осуществляя коммерческую деятельность в обход запрета, лицо нарушает закон. Следствие — наказание за ведение бизнеса без регистрации. Штраф составляет 500 — 2000 руб. Если характер деятельности подразумевает получение специальных разрешений, штраф возрастает до 2 — 2,5 тыс. рублей (с конфискацией или без таковой) товаров, продукции, орудий производства. Многократно возрастает ответственность, когда действия незарегистрированного предпринимателя нанесли ущерб гражданам либо государству. В этом случае бывшего предпринимателя может ожидать уголовная ответственность.

Банкротство индивидуальных предпринимателей существует в нашей стране с 1998 года, но лишь спустя 20 лет банкротство ИП стало по-настоящему эффективным инструментом для выхода малого бизнеса из долгов.

Предпринимательская деятельность всегда сопряжена с рисками. Новый бизнес может не пойти. Работавший годами бизнес может потерять спрос. Малый бизнес не выдерживает конкуренции со средним и крупным бизнесом (большие компании вытесняют индивидуальных предпринимателей с рынка). Банкротство индивидуальных предпринимателей (ИП) – как закон, направленный на выход из бизнеса без долгов, существует в нашей стране с 1998 года. Но до недавних пор процедура банкротства ИП не решала всех проблем неудавшегося бизнеса.

Хронология значимых изменений в законе о банкротстве ИП

Стало возможным банкротство индивидуальных предпринимателей благодаря Федеральному закону №6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

Вступил в силу новый Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», который действует по сию пору, но претерпел огромное количество изменений;

В России появилась возможность банкротства физлиц, не являющихся индивидуальным предпринимателями. Предприниматели стали банкротится по аналогии с простыми физическими лицами, а не юридическими лицами как это было ранее.

Особенности банкротства ИП 2020

до 1 октября 2015 года

До 1 октября 2015 года по завершению процедуры банкротства ИП списывались далеко не все долги.
Не подлежали списанию:

Банковские кредиты, оформленные на физическое лицо, а не на индивидуального предпринимателя;
Долги по кредитным картам;
Долги по распискам между физическими лицами;
Иные долги, не связанные с предпринимательской деятельностью (тут значения имело не на какие цели брались деньги, а как оформлялись документы: на ИП или на физическое лицо).

Закон, конечно, предусматривал возможность списания долгов, перечисленных выше, но при условии, что кредитор изъявлял желание принять участие в процедуре банкротства ИП. Но зачем ему это?!

Банки, выдавая кредиты под предпринимательскую деятельность, зачастую, оформляли их как потребительские кредиты, чтобы обезопасить себя от возможного банкротства ИП. В итоге, у индивидуальных предпринимателей ранее около половины долгов, оставалось не списанными после прохождения процедуры банкротства ИП.

С 1 октября 2015 года

Отличия банкротства физических лиц и ИП

В остальном процедуры банкротства ИП и физических лиц полностью идентичны.

Закроют ли ИП с долгами по налогам?

Закрыть ИП с долгами по налогам и ПФР можно и даже нужно. Ведь даже если индивидуальный предприниматель деятельность не ведет, но зарегистрирован в качестве ИП, то каждый год он обязан делать отчисления в ПФР. Сделать это можно без помощи юристов самостоятельно:

Оплачиваете государственную пошлину в размере 160 рублей;
Заполняете простую форму Р26001 (там нужно указать ФИО, ИНН, ОГРН, Телефон, E-mail);
Подаете данные документы в ФНС, либо в многофункциональный центр;
На 6-й день ИП закрыто.

Скачать образец заявления и квитанцию на оплату государственной пошлины Вы можете на сайте nalog.ru.

ФНС может отказать в закрытии ИП, если у Вас, как у индивидуального предпринимателя, были заключены трудовые договора с работниками и Вы отчитались по ним в Пенсионный фонд РФ.

Что будет с долгами ИП после его закрытия?

После прекращения деятельности в качестве индивидуального предпринимателя гражданин не освобождается от выплаты предпринимательских долгов (долгов по налогам ИП, взносам в ПФР). Взыскание долга с закрытого ИП осуществляется как с обычного физического лица через Федеральную службу . Единственном способом списания долгов индивидуального предпринимателя является процедура банкротства.

Порядок банкротства ИП в 2020 году

Снявшись с учета в налоговой как индивидуальный предприниматель, порядок действий будет полностью аналогичным банкротству физического лица:

формируется пакет документов, необходимых для банкротства физ лица и ИП;
оплачивается госпошлина и вносятся денежные средства на депозитный счет суда;
затем подается заявление о банкротстве ИП (физического лица) в арбитражный суд;

Дальнейший порядок действий при банкротстве бывшего ИП Вы найдете в нашей . По успешному завершению процедуры банкротства физического лица (реализация имущества) списываются не только долги по кредитам и займам, но а также долги, накопленные в предпринимательской деятельности (долги по налогам ИП и ПФР, задолженность перед поставщиками и т.д.).

Последствия банкротства ИП в 2020 году

3 года не сможете занимать должность генерального директора юридического лица (единоличного исполнительного органа);
5 лет не получить вновь объявить себя банкротом;
5 лет Вы обязаны сообщать банкам, микрофинансовым организациям, поставщикам и другим кредиторам о том, что Вы проходили эту процедуру;
5 лет не сможете возглавлять микрофинансовые организации и негосударственные пенсионные фоны;
10 лет не сможете «стоять у руля» банков;

После банкротства Вы сможете:

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (хоть на следующий день после завершения процедуры банкротства), если на момент подачи заявления в суд Вы не будете иметь статус ИП;
Выезжать за границу (если у Вас нет долгов по алиментам);
Оформлять на себя недвижимость, автотранспорт и иное имущество;
Сможете свободно распоряжаться деньгами, не отчитываясь перед кредиторами и финансовым управляющим (сразу же после завершения процедуры банкротства);

Оформление банкротства ИП 2020

Компания «Долгам.НЕТ» - одна из крупнейших юридических фирм в России, специализирующихся на банкротстве физических лиц и ИП. – одна из наших ключевых специализаций. Для индивидуальных предпринимателей мы предоставляем дополнительные скидки и гарантии. Подробности по телефону 8-800-333-89-13 .